“3到6测试”很简单。
$config[code] not found留出3至6个月的固定成本作为您业务的现金缓冲。这是注册会计师Mark L. Mayoka推荐的金额，他为小企业提供如何不破产的建议。
“3到6测试”是经验法则。如果您预留了这笔金额，它可以将您作为业主解放。它可以成为增长的催化剂。
正如Mayoka在他的书“小企业的金融危机规划”中所写，有这样的现金缓冲：
“让您专注于前瞻性的业务发展，而不是为了保持业务开放而挣扎。在这些激烈而广泛的经济压力时期，精益和谨慎不仅能够生存，而且能够茁壮成长。如果你知道如何利用它们，那么在危机时期就会有很多机会。有一句古老的中国人说，当正确的机会出现时，运气正在准备中。“
这些天有很多关于衰退和经济不景气的机会。我同意这种观点。但是我很少有评论员和教练指出你的企业也必须足够健康才能抓住机遇。如果每天都在努力赚取工资，你就无法抓住机会，而你在生活在海底或潜水之间生活在剃须刀的边缘。
所以，我们假设你能够预留3到6个月的固定成本。你现在有了你的企业的雨天基金。根据您的业务规模可能会增加很多钱 - 六位数。所以问题就变成了：你用那笔钱做什么？这里有4个提示：
（1）不要将该现金留在无息支票账户中。 把它投资到某个地方。即使是低息储蓄账户或银行CD也可以每年赚取数千美元的利息。这需要数千美元的新销售额，而您的团队无需出门即可获得。
（2）使用大额存款作为您银行的杠杆。 让您的银行免收费用。当你有大笔资金时，你就有了谈判的力量。
（3）注意FDIC覆盖规则。 这些规则可能有点复杂，而我要说的有点过于简单化了，但是这样做：你的存款只能保证每银行最高250,000美元。超过限额的任何金额都有可能在银行倒闭时丢失。如果您的业务支票帐户与您的雨天基金在同一家银行，您可以轻松超过250,000美元的保险范围。如果您的企业是独资企业，那就更难了。独资经营者的账户可以与个人账户合并，用于FDIC保险计算。换句话说，如果您是独资经营者，您的保险范围可能比您想象的要少。
访问FDIC网站，了解您的存款是否完全由您的银行承保。如果您不在保险范围内，请将部分资金转移到其他银行。 （有关更多信息，请参阅我之前关于小企业和独资企业的FDIC报道的文章。）
（4）将短期美国国库券视为投资工具。 这是Mayoka作为安全替代方案的建议之一。
请记住，一个3到6个月的现金储备基金会让你在晚上安静地睡觉。你将能够战略性地思考和行动 - 而不是从一个战术危机跳到另一个。而那时候，你将有机会投入新的机会，手头的现金可以按照你的计划行事。
编者注：本文原文 发表在美国运通OPEN论坛并经许可转载.
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