对于新的小企业主来说，履行您的纳税义务是一项重大调整 - 尤其是当您习惯让雇主为每个薪水支付所得税预扣税时。如果你有自己的事业，税收时间不只是一年一次;相反，你必须全年估计纳税。
如果您不确定是否需要为企业支付估计税，请继续阅读以了解有关小企业估计纳税的更多信息：
什么是估计的纳税？
个人和企业需要在一年中缴纳税款，而不仅仅是“纳税时间”。如果您在为雇主工作，您的雇主很可能全年为您扣缴这些税款。当您是自雇人士或拥有一家企业时，您需要向IRS支付这些税款并自行申请。
谁必须支付估计的纳税额？
估计纳税的规则因业务类型而异：
- 对于独资经营者，合伙企业，S公司股东，选择作为唯一支柱或S公司征税的单一成员有限责任公司，或选择作为合伙企业或S公司征税的多成员有限责任公司： 如果您在提交所得税申报表时预计欠税1,000美元或更多，您很可能需要向联邦政府（以及可能还有州政府）支付预计的税款。有一个例外：如果您的套餐和税收抵免加起来至少与您上一年的税额相当，您就不需要支付联邦估计的税款。
- 对于选择以C公司纳税的C公司和多成员有限责任公司： 如果您拥有公司，如果您希望在纳税申请中欠500美元或更多，您将需要支付估计的纳税额。
付款何时到期？
估计的纳税额全年分为四个付款期：
- 4月15日
- 6月15日
- 9月15日
- 1月15日
如果您的公司是公司，您的预计税款将在4日的第15天到期日, 6日, 9日，和12日 贵公司财政年度结束后的一个月。
一旦您进入系统，美国国税局将在每个纳税年度结束时向您发送估计的付款凭单。但是，无论您是否收到这些付款凭单，您都有责任支付联邦税和州税。
如何付款
如果您提交的是自营个人或被忽视的实体（即单一成员LLC，合伙企业或S Corp股东），您应填写1040-ES表格。此表格包含用于邮寄估计纳税额的空白凭证。您还可以使用电子联邦纳税系统（EFTPS）进行付款。对于您的州付款，您必须在线搜索相应的表单，填写并与付款一起发送。
公司必须使用EFTPS提交付款，或者可以安排税务专业人员，金融机构，工资单服务或其他受信任的第三方代表他们进行存款。
你应该付多少钱？
- 对于自营职业者和被忽视的实体（即单一成员有限责任公司，合伙企业和S公司股东），美国国税局建议使用1040-ES表来计算您的个人估计纳税额。
- 公司应使用表格1120-W上的工作表来计算估计的纳税额。
或者，如果您预计当年的收入与去年相当，您可以使用去年的纳税申报表来计算您的预计付款。或者，如果您遇到波动的收入，您可以选择根据您在该季度的实际金额计算您的估计税额。
您无需向美国国税局显示您的估算金额。但是，尽可能准确地获得数字符合您的最佳利益。支付太少可能会导致令人遗憾的惊喜，除了可能对少付的罚款外，还需要提交年度税。相反，通过支付太多，您基本上已经从您的业务中获取资金，您可以投入这些资金以获得更高的回报。
如果您不确定您的估计纳税义务，最好咨询税务专家，他们可以为您的企业提供最佳计算方法建议，以及如何正确跟踪和记录您的收入和扣除额。请记住，您投入估算的纳税时间越多，您的生活就越容易纳税。
存钱罐照片通过Shutterstock
5评论▼
